Факторинг сделка

Факторингом является определенный вид кредитной операции, при которой компания-фактор покупает право требования задолженности по платежу, при этом частично оплачивает долговое требование до поступления оплаты от должника. Оставшаяся часть суммы поступает кредитору после погашения дебитором всей суммы задолженности и комиссионных платежей.

Основные моменты сделки

Как видим, факторинг сделка подразумевает наличие трех сторон:

— кредитор (предприятие, отгрузившее товар);

— фактор (компания или банк, приобретающие право требования);

— дебитор (покупатель товара).

Факторинговая сделка может состояться лишь в том случае, если условия договора будут удовлетворять все стороны. Для дебитора важен пункт о проценте, который он уплатит за пользование кредитом, а для банка важна гарантия возврата задолженности. После изучения фактором всех документов и торговых отношений между поставщиком и покупателем, принимается решение о предоставлении займа. В случае положительного ответа работа проходит по следующей схеме:

— фактор и поставщик заключают договор, в котором предусматриваются ответственность сторон, контроль дебиторской задолженности, сроки, страхование рисков и прочие условия;

— поставщик передает покупателю товар (работы, услуги) на условиях уступки требования долга;

— фактор перечисляет на счет поставщика оговоренную часть денег за отгруженный товар (работы, услуги);

— после погашения покупателем задолженности по договору, фактор переводит на счет поставщика оставшуюся сумму задолженности (при ее наличии) за вычетом своего процента;

— дебитор только погашает задолженность перед фактором и проценты за пользование кредитом

Обязательные условия для договора факторинга

Компания-фактор должна имеет специальную лицензию на осуществление операций финансирования договоров на переуступку долга. Сегодня встречается множество компаний, которые работают без разрешительной документации.

Кредитование может осуществляться в иностранной и национальной валюте. В случае международного факторинга решающее слово за кредитором. Обычно для погашения краткосрочной задолженности договор факторинга заключают сроком до 180 дней. Для таких договоров залог не требуется хотя, в случае необходимости, ним может быть ликвидное имущество, но ни в коем случае не товар в обороте.

Такое кредитование является лучшим решением для малого и среднего бизнеса, обычное кредитование которых очень затруднено.